2026 4대보험 요율 총정리 — 건강보험·국민연금·고용보험 얼마나 빠질까

4대보험이란? 왜 월급에서 빠질까

매달 급여명세서를 보면 건강보험, 국민연금, 고용보험, 장기요양보험 — 이 네 가지가 빠져나갑니다. 이걸 통칭해서 4대보험이라고 부릅니다.

"왜 내가 원하지도 않는데 빠지는 거지?"라고 생각할 수 있지만, 4대보험은 법적 의무 가입입니다. 대신 아플 때 병원비 할인(건강보험), 은퇴 후 연금(국민연금), 실직 시 실업급여(고용보험), 노후 간병(장기요양보험)을 받을 수 있습니다.

이 글에서는 2026년 최신 4대보험 요율과 실제 공제 금액을 연봉별로 정리합니다.

2026년 4대보험 요율 한눈에 보기

2026년에는 건강보험료율과 국민연금 보험료율이 동시에 인상되었습니다. 2025년과 비교해서 어떻게 달라졌는지 확인하세요.

보험 종류	전체 요율	근로자 부담	사업주 부담	전년 대비
건강보험	7.19%	3.595%	3.595%	+0.10%p (7.09%→7.19%)
장기요양보험	건보료의 13.14%	6.57%	6.57%	+0.19%p (12.95%→13.14%)
국민연금	9.5%	4.75%	4.75%	+0.50%p (9.0%→9.5%)
고용보험	1.8%	0.9%	0.9%~	변동 없음

핵심 변경: 국민연금이 9.0%에서 9.5%로 0.5%p 인상된 것이 가장 큽니다. 연봉 5,000만원 기준으로 연간 약 25만원의 추가 부담이 생깁니다.

각 보험별 상세 설명

1. 건강보험 (7.19%)

건강보험은 병원 진료비의 본인 부담금을 줄여주는 보험입니다. 건강보험이 없으면 감기 진료비만 해도 수만원이 나오지만, 건강보험이 있으면 보통 진료비의 30~40%만 부담합니다.

• 2026년 요율: 7.19% (근로자 3.595% + 사업주 3.595%)
• 계산 예시: 월급 300만원 → 건강보험료 107,850원 (근로자 부담)
• 보수월액 상한: 월 119,621,004원 (사실상 상한 없음)
• 피부양자: 배우자, 부모, 자녀 등을 피부양자로 등록하면 추가 보험료 없이 보장

2. 장기요양보험 (건보료의 13.14%)

장기요양보험은 65세 이상 노인이나 치매/중풍 등으로 일상생활이 어려운 분들에게 돌봄 서비스를 제공합니다. 건강보험료에 비례하여 부과됩니다.

• 2026년 요율: 건강보험료의 13.14%
• 계산 예시: 건강보험료 107,850원 × 13.14% × 50% = 약 7,086원 (근로자 부담)
• 건강보험료가 올라가면 장기요양보험료도 자동으로 함께 올라감

3. 국민연금 (9.5%)

국민연금은 은퇴 후 매달 연금을 받기 위한 적립식 보험입니다. 최소 10년 이상 납부하면 만 65세부터 평생 연금을 받을 수 있습니다.

• 2026년 요율: 9.5% (근로자 4.75% + 사업주 4.75%)
• 기준소득월액 상한: 637만원 (이 금액 이상은 637만원 기준으로 계산)
• 기준소득월액 하한: 39만원
• 계산 예시: 월급 400만원 → 국민연금 190,000원 (근로자 부담)
• 주의: 월급이 637만원을 넘어도 납부액은 302,575원으로 동일 (상한 적용)

2026년 변경 포인트: 요율이 9.0%→9.5%로 인상되었고, 기준소득월액 상한도 617만원→637만원으로 상향되었습니다. 고소득 직장인은 이중으로 부담이 늘어난 셈입니다.

4. 고용보험 (1.8%)

고용보험은 실직했을 때 실업급여를 받기 위한 보험입니다. 또한 육아휴직급여, 직업훈련비 지원 등도 고용보험에서 나옵니다.

• 2026년 요율: 1.8% (근로자 0.9% + 사업주 0.9%~1.5%)
• 계산 예시: 월급 300만원 → 고용보험료 27,000원 (근로자 부담)
• 사업주는 규모에 따라 0.9%~1.5%를 추가 부담 (고용안정/직업능력개발사업)
• 2026년 요율 변동 없음 — 2025년과 동일

연봉별 4대보험료 계산표

연봉별 근로자 부담분을 한눈에 비교합니다. (월 기준, 비과세 없는 경우)

연봉	월급	건강보험	장기요양	국민연금	고용보험	합계 (월)
2,400만원	200만원	71,900원	4,730원	95,000원	18,000원	189,630원
3,000만원	250만원	89,875원	5,912원	118,750원	22,500원	237,037원
3,600만원	300만원	107,850원	7,094원	142,500원	27,000원	284,444원
4,000만원	333만원	119,777원	7,879원	158,175원	29,970원	315,801원
5,000만원	417만원	149,912원	9,862원	198,075원	37,530원	395,379원
6,000만원	500만원	179,750원	11,823원	237,500원	45,000원	474,073원
7,000만원	583만원	209,589원	13,786원	276,925원	52,470원	552,770원
8,000만원	667만원	239,785원	15,773원	302,575원	60,030원	618,163원
1억원	833만원	299,449원	19,698원	302,575원	74,970원	696,692원

주목할 점: 국민연금은 월급 637만원 이상부터 302,575원으로 고정됩니다 (상한 적용). 반면 건강보험과 고용보험은 상한 없이 월급에 비례하여 계속 올라갑니다.

4대보험료 줄이는 합법적인 방법

1. 비과세 항목 활용

비과세 수당은 4대보험 산정 기준에서 제외됩니다. 대표적인 비과세 항목:

• 식대: 월 20만원까지 비과세
• 차량유지비: 본인 명의 차량 사용 시 월 20만원
• 자녀 보육수당: 월 20만원
• 연구활동비: 연구직 월 20만원

연봉 5,000만원에서 식대 20만원을 비과세로 받으면, 4대보험 산정 기준이 월 397만원이 되어 연간 약 24만원을 절약할 수 있습니다.

2. 건강보험 피부양자 등록

소득이 없는 배우자, 부모, 자녀는 피부양자로 등록하면 별도 건강보험료 없이 건강보험 혜택을 받을 수 있습니다.

3. 국민연금 임의가입 vs 추납

경력 단절 기간이 있다면 추후 납부(추납)를 통해 빈 기간을 채워 연금 수령액을 높일 수 있습니다. 납부액 대비 수령액이 유리한 편입니다.

4대보험 내 월급에서 정확히 계산하기

위 표는 비과세 항목 없이 단순 계산한 금액입니다. 비과세 항목, 정확한 보수월액 등을 반영한 정확한 계산은 아래 도구를 이용하세요.

실수령액이 궁금하다면 소득세까지 포함한 계산도 가능합니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 4대보험은 선택적으로 가입할 수 있나요?

아닙니다. 근로자라면 4대보험 모두 의무 가입입니다. 사업주가 가입을 안 하면 불법이며, 근로자가 원하지 않아도 자동으로 가입됩니다.

Q. 프리랜서/자영업자도 4대보험을 내야 하나요?

국민연금과 건강보험은 의무입니다. 다만 고용보험은 임의가입이며, 자영업자는 건강보험을 지역가입자로 전환해서 소득+재산 기준으로 보험료가 산정됩니다. 직장인보다 부담이 클 수 있습니다.

Q. 4대보험료가 아깝다는 생각이 드는데, 실제로 혜택이 있나요?

건강보험 없이 병원에 가면 진료비가 3~5배 이상 비쌉니다. 국민연금은 본인이 낸 것보다 평균 1.5~2배를 돌려받는 구조입니다. 고용보험은 실직 시 최대 9개월간 실업급여를 받을 수 있어 실질적인 안전망입니다.

Q. 월급이 오르면 4대보험료도 자동으로 오르나요?

네. 4대보험료는 보수월액(월급) 기준이므로 월급이 오르면 자동으로 보험료도 증가합니다. 다만 국민연금은 기준소득월액 상한(637만원)이 있어 이 이상은 동일합니다.

Q. 퇴사하면 4대보험은 어떻게 되나요?

퇴사 시 건강보험은 지역가입으로 전환, 국민연금은 납부 중단(임의계속가입 선택 가능), 고용보험은 실업급여 신청 가능합니다. 건강보험이 지역가입으로 바뀌면 재산/소득 기준으로 재산정되어 보험료가 크게 달라질 수 있습니다.